$100,000 дохода в Казахстане - какие налоги Давайте рассмотрим, если бы я торговал в Казахстане, через МФЦА. Коротко: - 1% с выручки идет в налог - НДС 0 так как торгуешь зарубеж (экспортер софта) - 5% налог с дивидендов Вводные данные те же: Выручка: $100,000 Расходы: $25K траф + $5K серверы/AI + $2.4K Claude Code = $32,400 VAT считаем 0 (вендоры вне РК, клиенты b2b с валидными номерами / экспорт услуг) $67600 - EBITDA налог 1% от 100К = 1000 Итого $66600 Я не знаю, признаюсь, почем аудит/бухгалтерия, но что-то подсказывает, что подешевле, чем на Кипре. Заложим $1600 USD Остается $65K Выводим в ноль Налог с этого 5%. Остается у нас на счету $61750 после оплаты всех налогов. Через Кипр короче КПД 53% Через Казахстан ~61.75% Но что-то мне подсказывает, что ибо между РК и РК (Республиками Казахстан и Кипр) существует соглашение о двойном неналогообложении, то возможно в Казахстане я даже не плачу налог, тогда перевожу на кипрский банк себе бабосы (скорее всего 1% уйдет в комиссии и валютные потери тенге-евро) и оплачу еще тут GeSY 2.65% - то есть 3.65% вместо 5% Хотя я забил бы и Казахстану отдал бы 5% так алга Казахстан! Получается от КПД минусуется 3.65% получается с округлением 58% что тоже лучше 53%. Но зато нет мозгоебли с европейскими НДС/OSS/VIEW отчетностями. Задумался... Ставьте плюсики под постом, уточню детали у своих друзей из руководства МФЦА и сбахаю мануал по Казахстану со ссылками и инструкциями.

Налоги по понятиям Следующие понятия появились в моей жизни в конце 2020, когда выручка приближалась к 300к долл в год: VIES, OSS, reverse charge, вот это всё. Мне бухгалтеры долго обьясняли че это такое. Расскажу вам проще, чтобы и весело и доступно 1/ НДС это доля с продаж за то, что ты торгуешь у крыши на районе. Продал на сотку, процентов двадцать сверху занеси (ставка по районам гуляет, на Кипре 19). 2/ Корпоративный налог это доля с прибыли за то, что крыша тебя крышует и не даёт соседям наехать. 3/ VIES если продаёшь другим фирмам по всему ЕС, за эти продажи НДС можешь не платить. Свои же, при делах, друг у друга не отжимают. 4/ OSS а вот если продаёшь физикам в чужих районах ЕС, будь добр, соседней крыше тоже долю занеси. Она тебя на своей земле терпит. 5/ Capital gains купил долю в стартапе за рубль, продал за десять, крыша хочет процент с разницы. И вот прикол Кипра: тут с продажи акций долю НЕ берут вообще. Поэтому все холдинги и сидят на острове. 6/ CFC собрался спрятать прибыль в тихом оффшорном районе, где крыша добрее? Родная крыша скажет: братан, я же вижу, контора твоя, гони долю как будто она у меня. 7/ Substance и не думай просто табличку повесить в чужом районе. Спросят: где твои люди, где офис, кто решает? Нет движа, значит фирма фейк, льготу отбираем. Вот и вся европейская налоговая система, если убрать 400 страниц директив. Крыша, соседи, доля, понятия.

КАК Я ПЛАЧУ НАЛОГИ С ПЕРВЫХ 100 ТЫЩ ВЫРУЧКИ СО СТАРТАПА Итак, запустил саасик со Stripe. Выручка $100,000 USD Я на Кипре Потратил: - на траф около $25,000 USD (Google Ads). - на серверы/хостинги и AI-кредиты - $6000 USD - На Claude Code - $2400 (R&D) Зарплаты не плачу (я соло индидев и сотрудников нет). Значит расходы $25+6+2.4=$32.4K. Так как все мои вендоры вне Кипра то НДС на этих расходах нет - чистые. 1/ Кейс №1 - продаю все все, то есть клиенты не на Кипре, а зарубежом и если есть клиенты b2b в ЕС - предполагаю они все с VAT-number, то есть VIES tax = 0 $100,000 gross revenue - $32,400 expenses = $67.6K profit Corporate Tax = 15% (ставка на Кипре с 2026 года) - $67.6K x 15% = $10,140 USD Осталось $57,560 USD. Это моя прибыль после налогов. Там правда еще всякие мелкие налоги местные типа муниципальный налог моего лимасольского района 250 евро в год - давайте договоримся что считаем за ноль ОК? Теперь - я решил все в НОЛЬ вывести в дивиденды. Перевожу себе на счет эти бабки. Как акционер мой дивидендный налог (SDC = Special Defense Contribution, налоги на оборонку) 0%, так как я запустил свою 17-летнюю налоговую льготу С них плачу только 2.65% GeSY tax (это типа на медстраховку) - $1525.34 USD Остается чистыми $56034.66 Давайте сразу вычтем еще за аудитора, бухгалтерию и эти местные муниципальные взносы около $3K. $53,000 53% остается Мои отмытые деньги, которые я могу показать банкам/налоговой/ипотеке/итд.